...планировать, почему-то всегда все планы летят к чертям, а что обиднее всего, сделать с этим ничего нельзя. Ну это так, будем считать, что я посетовал на судьбу.
 
Мне кажется, что для бюджета и планирования следует выделить отдельную закладку, не нужно это делать в закладках статей (классификаторов). На этой закладе должна быть возможность ввода (корректировки бюджетов) и отслеживания исполнения бюджета.
 
С датами я бы немного упростил работу, отказался бы от поддержки произвольных периодов, ограничился бы только стандартными: год, полугодие, квартал и месяц. При этом должна быть возможность указать конкретное значение лимита для конкретного месяца. Ну и конечно все должно иметь возможность пересчитаться в годовой бюджет.
 
Конечно, пользователь должен иметь возможность указывать для каждого лимита счет, с которого этот расход лимитируется. Немного надуманный пример: я могу со своего счета покупать Кока-колу без ограничений, а ребенок (со своего счета) не более 1 бутылки в месяц.
 
Ну и, считаю важным, что должно быть возможным указывать взаимосвязи доходов и расходов. Пример: я планирую что в следующем году приобрету новый автомобиль, но куплю я его только в том случае, если продажи валенков (которые я делаю по ночам) превысят стоимость автомобиля. Грубо говоря, если я на валенках заработаю нужную сумму денег.
 
Но, возможно, что взаимосвязи, это на будущее.
 
Ну и важно показывать представление бюджетов в разных видах. От линейного списка статей до иерархического представления по любому из классификаторов.