3. Мы видим сумму, на которую мы "залезли в карман" банку. Это остаток по счету "Карточка". Он отрицательный именно потому что мы действительно заняли у банка. То есть, остаток по счету "Карточка" будет означать нашу текущую задолженность перед банком.
 
4. Мы видим общую сумму денег, которой мы располагаем. Это 1215 долларов. Это то, что мы никому не должны и что у нас останется после погашения всех долгов (в данном случае перед банком). То есть, остаток по счету "Вся наличность" будет равен сумме наличных денег, которые останутся после полного взаиморасчета с банком.
 
Мне кажется, что эта схема дает ответы на все вопросы, которые только могут возникнуть. Кроме того, по всем перечисленным счетам можно строить графики остатков по счетам и смотреть их в динамике.
 
Или надо что-то еще?