да... тут и не разберешь...
 
У меня в этом плане все проще.
Если есть приход, то об этом я всегда помню.
 
А по положительному остатку,если такое случится, что забуду, смогу определить, что был приход....
 
А в Вашем примере, когда вы с коллегой все-таки выясните, сколько Вы лично потратили, то нужно всего-лишь будет отредактировать операцию расхода... после чего "операция" остаток выдаст 0 в качестве расхода.
Т.е. учет польностью сойдется.
 
А если без операции "остаток", то Вам еще придется удалять корректирующую операцию в статье "неизвестный приход"....(или по-другой статье, в зависимости от того, как Вы ее называете).