завести классификатор - компания А, компания Б и т.п.
тогда у вас просто счёт Деб. задолженность, Кред.задолженность.
тогда переводите деньги по статье, и делаете отчеты в разрезе статей (классификаторов), также и обороты по счетам.
Возможно, тогда и в страничке типа бюджет можно иерархически вывести как раз мерки компания-задолженность и там же установить лимиты доверия для них.
нет?