групповые счета Карта и Кошелек
в них:
- общий счет (для начального зачисления дохода)
- фонд инвестиций
- резервный фонд
- фонд экономии (расходы будущих периодов)
- и т.п.
 
По получении прихода мы видим общую сумму, раскидываем её переводами по субсчетам фондов, а в общей сумме группового счета видим общую сумму фондов - то, что реально лежит.
 
Расходы оформлять тоже легко:
если с карты в наличные по тому же фонду, то простой технический перевод между групповыми счетами по субсчетам, типа Карта - Фонд экономии - на Кошелек - Фонд экономии.
И потом уже тратим из реального кошелька.
ну или можно сократить технический перевод и тратить сразу будто бы с карты, но из нужного фонда.