Делаем счёт наличные, внутри два субсчёта мои наличные и командировочные. На командировочные зачисляем командировочные, оттуда же и расходуем на то, что связано с выполнением задания. Свои личные хотелки тратим с личных денег.
 
Видим все необходимые обороты плюс все необходимые остатки без использования калькулятора (в отличие от вашей схемы). То есть точные суммарные остатки, точные остатки моих наличных и точные остатки командировочных. Сразу и без калькулятора (в Вашем случае калькулятор нужен)
 
В этих командировочных лучше вести реальные расходы. Другое дело когда требуется иная отчётность для компании. В таком случае можно применять уже пассивный счёт командировочных (как рекомендуете Вы), с которого Вы переводите деньги в командировочные наличные, а на этот пассивный счёт обязательств перед компанией приходом приходуете расходы , согласно тем ценам, которые Вам необходимо внести в отчёт. Таким образом Вы получаете двойную отчётность - ту, которая реальная (для себя) и ту, которая отражается в отчёте о командировке (для компании).