Я задумался о том, что было бы удобно для анализа и планирования (бюджетирование)  движения денежных средств, использовать отчет в стиле cash flow (Аналогичный смысл имеет Кеш-Фло из программы ProjectExpert). Очень полезная вещь!
Долги не учитываются, учитывается фактическое наличие денег и их движение во времени.
 
Таблица (фильтр:недели, месяца, годы):
 
Входящие деньги        1 неделя   2 неделя  3 неделя  3 неделя
статьи доходов          
-------
-------
-------
статья перевода - "возврат долгов"
-------
статья перевода -"берем в долг"
-------
 
Исходящие деньги
статьи расходов
-------
-------
-------
статья перевода- "отдаем в долг"
-------
статья перевода- "отдаем долги"
-------
Баланс на начало периода
Баланс на конец периода
Расход за период (можно даже добавить)
 
Графическая часть : линейный график по выбору строки из таблице
 
Готов выслушать замечания общие и от Dervish в частности!