Вот ув. Куверти1, ситуация при которой пригодолись бы уже разработанные базы,
Человек бы примерно видел, как ичто он может.
 
Ув.Арнольд по написаному, У вас все деньги в КУЧЕ (точнее в двух, нал, карта)
Мне кажется это не есть гуд, Фонды так скажем виртуальные (вы из обЩей кучи вычитаете?)
т.е. создается двасчета НАЛ и карта. Жмем меню "Просморт",выбираем "Страницы", Ставим галочку напротив "Класификаторы" . В вкладке "Класификаторы" жмем прав.кноп.мш. и создаем вкладку "Фонды".
В не создаём фонды.
В вкладке "бюджет" жмем прав.кноп.мш. добавляем серию данных (счет или счета и вид вашего фонда)
называем по имени фода.
Вбиваем на счета суммы, и совершаем опирации расхода с указанием фонда(т.е. скока там сейчас в фонде резервов, столько и списываем). Если надо вернуть деньги из фонда совершем опирцию прихода на счет.
Я аш вспотел! пока  калякал.