про фиксацию суммы на дату.
 
я думаю, можно сделать виртуальный счёт, сначала на него списываем остаток, который имелся на последнюю дату, к примеру, на кошельке.
 
потом приходуем с этого виртуального счёта на кошелёк обратно на дату фиксации вашу сумму.
 
затем вспомненные в период между двумя датами (например, неделю, когда не было возможности вести ежедневно, а трат и приходов было много) крутим через виртуальный счёт, а текущие операции после установления верного остатка - на кошельке.